기초연금 소득인정액 계산공식 예시 단계별 표｜월급 200만 원도 58만 원 환산? 247만 원 맞추기 5분 셀프 계산

"월급과 국민연금을 합치면 300만 원인데, 기초연금을 받을 수 있을까요?"

통장에 찍히는 월급이 그대로 기초연금 소득으로 잡힌다고 오해하시는 분들이 많습니다. 기초연금 제도는 어르신들의 근로를 장려하기 위해 월급에서 116만 원을 빼주고, 남은 금액의 70%만 소득으로 계산하는 강력한 공제 혜택을 제공합니다. 월급 200만 원을 받아도 실제 반영되는 소득은 단 58만 8천 원뿐입니다. 여기에 국민연금 100만 원과 5억 원짜리 아파트 환산액을 더해도 2026년 단독 가구 커트라인인 247만 원(부부 395만 2천 원) 이내에 들어와 기초연금 전액 수급이 가능합니다. 주민센터 방문 전 집에서 딱 5분 만에 끝내는 단계별 소득인정액 계산 공식과 실전 표를 총정리해 드립니다.

1. 기초연금 2대 산맥: 소득인정액 계산 공식 개요

기초연금을 받기 위해서는 내가 번 돈(소득)과 내가 가진 것(재산)을 하나의 숫자로 합쳐야 합니다. 이 숫자가 바로 '소득인정액'이며, 이 금액이 매년 국가가 정하는 기준선 이하일 때 연금이 지급됩니다.

총 소득인정액 = ① 소득평가액 + ② 재산 소득환산액

  • 2026년 수급 커트라인 (선정기준액)
    • 단독 가구: 월 247만 원 이하 (최대 349,700원 수급)
    • 부부 가구: 월 395만 2,000원 이하 (부부 합산 최대 559,520원 수급)

2. [1단계] 월급과 연금의 변환: 소득평가액 계산표

가장 먼저 매월 들어오는 수입을 계산합니다. 여기서 핵심은 근로소득(월급)의 엄청난 할인 혜택입니다.

💡 소득 변환 공식

- 근로소득: (월급 - 116만 원) × 70%

- 연금·사업소득 등: 100% 전액 반영

월 근로소득(세전) 116만 원 공제 후 금액 기초연금 반영액 (70%)
150만 원 34만 원 23만 8천 원
200만 원 84만 원 58만 8천 원
250만 원 134만 원 93만 8천 원
300만 원 184만 원 128만 8천 원

[소득평가액 합산 예시] 월급 200만 원 + 국민연금 100만 원 + 은행 이자 월 20만 원이 있다면?
▶ 근로환산 58.8만 + 연금 100만 + 이자 20만 = 총 178만 8천 원이 1단계 소득평가액이 됩니다.

3. [2단계] 집과 예금의 변환: 재산 소득환산액 계산표

재산은 거주 지역에 따른 '기본공제'와 은행 '부채'를 뺀 나머지 금액에 대해서만 연 4.17%를 곱하여 월 소득으로 변환합니다.

💡 재산 환산 공식 = (재산 가액 - 기본공제 - 부채) × 4.17% ÷ 12개월

* 대도시 기본공제: 금융재산 1.35억 원 / 주택 1채 3.3억 원 차감

재산 구성 (대도시) 공제 후 환산 대상 월 환산액 (추가 소득)
주택 5억 원 1.7억 원 (3.3억 공제) 약 59만 원
주택 8억 원 4.7억 원 약 163만 원
예금 2억 원 0.65억 원 (1.35억 공제) 약 22만 6천 원
주택 5억 + 예금 2억 2.35억 원 약 81만 6천 원

[부채 공제의 힘] 만약 주택 8억 원에 주택담보대출이 2억 원 있다면?
▶ 환산 대상: 8억 - 3.3억(기본공제) - 2억(대출) = 2.7억 원 → 월 환산액은 163만 원에서 94만 원으로 뚝 떨어집니다.

4. [3단계] 최종 합산 및 실전 케이스별 수급 여부 판단

이제 1단계 소득평가액(178만 8천 원)과 2단계 재산 환산액을 더해 단독 가구 커트라인인 247만 원과 비교해 봅니다.

실전 케이스 소득 합산액 재산 환산액 총 소득인정액 기초연금 수급 여부
기본: 월급200+연금100+이자20 178.8만 0원 178.8만 원 전액 수급 (247만 이하)
중간 재산: 위 소득 + 주택 5억 178.8만 59만 237.8만 원 전액 수급 (247만 이하)
고재산: 위 소득 + 주택 8억 178.8만 163만 341.8만 원 수급 불가 (247만 초과)
부채 활용: 주택 8억 + 대출 2억 178.8만 94만 272.8만 원 불가하나 감액권 근접

✅ 셀프 모의계산 최종 정리

위와 같이 복잡한 계산을 한 번에 해결하려면 복지로(bokjiro.go.kr) 홈페이지의 모의계산 기능을 이용하시면 됩니다. 내 월급, 연금, 아파트 시가, 대출 잔액만 차례대로 입력하면 시스템이 116만 원 공제와 지역별 3.3억 차감, 4.17% 환산을 자동으로 적용해 수급 가능 여부와 예상 연금액을 1분 만에 알려줍니다.

기초연금 소득인정액 계산 FAQ 10가지

Q1. 직장 월급 변환 공식은 어떻게 되나요?
A: (월급 세전 금액 - 116만 원) × 0.7(70%) 입니다.

Q2. 국민연금은 얼마나 공제해 주나요?
A: 근로소득과 달리 국민연금 등 공적 연금은 공제 없이 수령액 100%가 소득에 합산됩니다.

Q3. 재산을 월 소득으로 바꾸는 환산율은 얼마인가요?
A: 연 4.17%를 적용하며, 이를 12개월로 나누어 월 소득으로 잡습니다.

Q4. 서울 아파트 기본 공제액은 얼마인가요?
A: 대도시 기준 주택 1채에 대해 3억 3,000만 원을 빼줍니다.

Q5. 은행 대출(부채)은 어떻게 계산되나요?
A: 재산 총액에서 한도 없이 100% 마이너스(-) 차감되어 환산액을 크게 낮춰줍니다.

Q6. 2026년 단독 가구 커트라인은 얼마인가요?
A: 계산된 총 소득인정액이 247만 원 이하여야 수급 대상이 됩니다.

Q7. 부부 가구의 기준선은 얼마인가요?
A: 부부 합산 소득인정액이 395만 2,000원 이하여야 합니다.

Q8. 기준선을 조금 넘으면 아예 못 받나요?
A: 247만 원을 살짝 넘기면 아예 탈락이 아니라, 초과한 금액만큼 비례해서 깎인 후 남은 금액을 받는 '감액 수급'이 가능할 수 있습니다.

Q9. 2026년 기초연금 최대 수급액은 얼마인가요?
A: 단독 가구 기준 월 최대 34만 9,700원입니다.

Q10. 가장 정확하게 모의계산 하는 곳은?
A: 보건복지부 공식 포털인 복지로(bokjiro.go.kr) 홈페이지를 이용하시면 됩니다.

※ 본 정보는 2026년 보건복지부 기초연금 소득인정액 산정 방침을 바탕으로 작성된 시뮬레이션입니다.
개별 소득 및 재산의 공적 조회 결과에 따라 실제 수급액은 달라질 수 있습니다.